Våre regnskapsresultater per. 2.kvartal viser at Frøya kommune ser ut til å ha god kontroll over økonomien sin.
La meg ta dere med inn i noen nøkkeltall og vurderinger fra og rundt regnskapstallene våre:

Prognosene våre for inntekst- og formueskatt er vesentlig høyere enn budsjettert og er den helt klart vesentligste årsaken til resultatoverskuddet i forhold til budsjett etter 2.kvartal.. Økt skatteinngang i forhold til budsjett blir etteravregnet mot inntekstutjevning i rammetilskuddet, og totalvirkning for 2011 når det gjelder økte skatteinntekter kan derfor ikke detaljberegnes per. dags dato. Rent konkret påvirker det jeg nå har sagt regnskapsresultatene våre på følgende måte:

Driftsinntektene er høyere enn budsjett per. 2.kvartal: + 14,5 millioner kroner; vesentlig påvirket av høy og god skatteinngang. Netto på skatt i forhold til budsjett er på + 13, 0 millioner kroner. Skatt på inntekt og formue gir altså det store utslaget på høye driftsinntekter i forhold til budsjett etter 2.kvartal.

Lavere renteprosent i forhold til budsjettets gjeldsandel på flytende rente har en positiv virkning for Frøya kommune også etter 2.kvartal. I 2. kvartal er det ikke tatt opp nye lån. Per 30.06.11 er 47 % av låne porteføljen vår bundet med en fast rente på 3,57 %. Rådmannen ønsker å gå for en ytterligere rentebinding på låneporteføljen vår i tiden framover.

For virksomhetene viser 2.kvartal 2011 et total merforbruk på 0,75 mill kroner. Dette er å betrakte som "break even" i forhold til budsjett. Tusen takk til virksomheten for god budsjettdisiplin. På enkelte virksomhetsområder er kvartalsresultat i forhold til budsjett påvirket av periodisering av varekjøp og inntekter, noe som utjevnes i avvik gjennom året. For enkelte virksomheter er det en kostnadsoverskridelse per. 2.kvartal i forhold til budsjett som forventes videreført/ ytterligere i 2.kvartal. Virksomheter som har kostnadsoverskridelse er NAV (økonomisk sosialhjelp), barnevern (barnevernstiltak utenfor hjemmet) og kulturskolen(inntekstsvikt). I tillegg vil en utvidelse av Nesset barnehage medføre en kostnadsøkning/ merkostnad på barnehagesektoren i 2.halvår på 0,65 millioner kroner. Netto effekten på dette vil fremkomme under forslag til budsjettjusteringer som foreligger som egen sak til kommunestyret den 25.august.



Driftsutgiftene våre er per 2.kvartal:

121,8 (regnskap)

113,8 (budsjett)



Vel 4,0 millioner kroner av dette er kostnadsøkning på lønn. Dette må imidlertid avregnes mot ikke budsjetterte sykelønnsrefusjoner på like over 4,2 millioner kroner. Altså kan det se ut som om vi går akkurat på linje når det gjelder lønn per 2.kvartal.



For nå våre mål om oppbygging av en sunn kommuneøkonomi må det imidlertid fortsatt legges vekt på god budsjettoppfølging overfor alle virksomheter. For å sikre et positivt resultat for 2011 slik som det nå ser ut som om vi et godt stykke på vei er i ferd med å klare, må vi fortsatt ha fokus på budsjettoppfølging med hyppige rapporteringer og gjennomganger på alle nivå i kommunen vår.



Sykefraværet per 2.kvartal viser en meget positiv utvikling i forhold til tilsvarende gjennomsnittlig fraværsprosent i 2010 og 2009.

Gj.snitt 2011 per 2.kvartal: 8.8 %

Gj.snitt 2010 per 2.kvartal: 9,6 %

Gj.snitt 2009 per 2.kvartal: 10,6 %

Også her må det satses videre på oppnåelse av ytterligere forbedringer
Rådmannen er fortsatt meget opptatt av størrelsen på lånegjelda vår. Fokus på alle nye låneopptak er derfor meget viktig og må ses i sammenheng med kommunens finansielle situasjon per i dag, og også den finansielle uroen i verden rundt oss. For Frøya kommune må det derfor, som gjentatt en rekke ganger, fortsatt prioriteres satsing på oppbygging av disponible fond slik at våre handlingsrom i årene framover kvalitetssikres gjennom gode og robuste tjenester til våre brukere og innbyggere.
Regnskapsresultatene våre per.2.kvartal viser altså at vi har et regnskapsmessig overskudd på 28,7 mill mot kr. 15,6 i h.t.t. budsjett. Det er som tidligere nevnt den solide skatteinngangen som bidrar til/ påvirker dette Dette er de 13,0 millionene/ netto på skatt som jeg snakket om tidligere i mine vurderinger og analyser.

Hensyntas periodiseringsvirkninger i forhold til budsjett ser det ut som om inntekter og utgifter er i tråd med budsjett utover den netto inntekstøkningen vi har som følge av god skatteinngang.. Lønn og sosiale kostnader viser per 2.kvartal et totalt forbruk innenfor budsjettets rammer.

Rådmannen vil konkludere med at vi i øyeblikket driver god og fornuftig økonomistyring i Frøya kommuen

Publisert:17.08.2011